税金の控除を受けられない可能性があるミス
寄付者の名前に配偶者を入力してしまう
寄付を申し込む際に寄付者の名前を入力しますが、そこに入力する名前は税金の控除を受けたい人の名前です。例えば、旦那さんは仕事で忙しいからと奥さんが代理で寄付を申し込む場合、寄付者の名前に奥さんの名前を入力すると、旦那さんが支払う税金の控除を受けられない可能性があります。
特に楽天ふるさと納税で寄付を行う場合、寄付者の名前はログインしている楽天アカウントの名前が自動で設定されるので注意してください。
また、ふるさと納税をクレジットカードで決済を行う場合は、クレジットカードは寄付者名義にする必要があります。
寄付者の住所が間違っている
寄付を申し込む際に寄付者の住所を入力しますが、住民票がある住所を入力する必要があります。ふるさとチョイスや楽天ふるさと納税などでは、ログインをすると寄付を申し込む際に登録されている住所が自動で入力されます。最近引っ越しをした場合など、登録されている住所が間違っている場合には修正が必要です。入力した住所は寄付を証明する「寄附金受領証明書」を送付する際などに使用されるので、もしも間違っている場合には税金の控除を受けられない可能性があります。
限度額を超えて寄付してしまう
ふるさと納税では年収や家族構成などによって決まる「限度額」によって、いくらまでの寄付なら2千円の自己負担に収まるか決まります。限度額を超えて寄付をすると一部しか税金の控除を受けられないので、例えば1万円とか2万円というように、2千円以上の支出になる可能性があります。なお、限度額の計算方法は簡単ではありません。詳しくは「ふるさと納税で限度額を計算する方法と上限を超えて寄付するメリット」をお読みください。
ふるさと納税の対象外の自治体に寄付してしまう
2019年6月に始まったふるさと納税の新制度により、ふるさと納税の対象となる自治体は総務大臣が指定できるようになりました。総務大臣が対象外とした自治体に寄付をしても、税金の控除を受けることはできません。
現時点では、大阪府泉佐野市、静岡県小山町、和歌山県高野町、佐賀県みやき町の4つの市町村が対象外になっています。今後はふるさと納税の対象、対象外になる自治体が寄付をするタイミングによって変わるので、寄付を行う時点においてふるさと納税の対象外に指定されていないか確認が必要です。
新制度の詳しい内容は「こんな自治体は要注意、ふるさと納税で失敗しないための返礼品の選び方」をお読みください。
確定申告を忘れる
ふるさと納税をサイトから申し込むだけでは税金の控除を受けられません。確定申告をして寄付したことを税務署に伝える必要があり、確定申告を忘れた場合は税金の控除を受けられません。ただし、会社員など条件を満たせば、確定申告をしなくても税金の控除を受けられる「ワンストップ特例申請」を利用できます。
ワンストップ特例申請の手続きを間違える
ふるさと納税の確定申告が不要となる「ワンストップ特例申請」は利用できる人に条件があり、手続きが分かりにくいです。
まず、自営業や副業をしている人など、ふるさと納税とは関係なく確定申告が必要な人はワンストップ特例申請を利用できないので、確定申告においてふるさと納税の申告が必要になります。
また、ワンストップ特例申請には「1年間に寄付する自治体の数が5つ以内」という制限があるので、6つ以上の自治体に寄付をした場合にはワンストップ特例申請が使えず、自分で確定申告をしないと税金の控除を受けられません。
ワンストップ特例申請を使う場合には、寄付した全ての自治体に対して申告書を送付する必要があります。これには「翌年の1月10日必着」という期限があるので、これに間に合わないと税金の控除は受けられない可能性があります。
年末年始は何かと忙しい人がほとんどなので、12月末に慌てて申告書を郵送したけれど、実際は期限までに到着していなかったということも考えられます。申告書の郵送が間に合わないと思うなら、ダメ元で自治体に問い合わせて許可を得るか、ワンストップ特例申請を利用せずに自分で確定申告をすれば控除を受けられます。
詳細は「確定申告が不要、ワンストップ特例制度のルールや手続き方法を理解しよう」をお読みください。
返礼品をもらえない可能性があるミス
自分が住んでいる自治体に寄付してしまう
ふるさと納税は、自分が生まれ育った市町村ではなく、例えば全く行ったことがない市町村にも寄付ができます。ただし、自分が現在住んでいる市町村に寄付をした場合は、返礼品を受け取れないケースがほとんどです。もしも、自分が住んでいる市町村で欲しい返礼品を提供していても、寄付をしてはいけません。なお、近隣市町村や昔住んでいた故郷など、自分が住んでいる現住所以外であれば問題ありません。
寄付のキャンセルや返礼品の再送はできない
ふるさと納税で寄付をした後に、他の市町村でもっと良い返礼品を見つけたり、計算を間違えて限度額を超えていた場合などに、キャンセルをすることはできません。また、返礼品が自宅に届いたときに不在で受け取れず、発送元へ返品になった場合、再送は行われません。
一般的なネット通販とは異なり、ふるさと納税では配達時間は指定できても、配送日は指定できないことがほとんどです。また、人気の返礼品や、フルーツや魚介類といった旬がある返礼品の場合、寄付をしてから数ヶ月後に届くことがあるので、受け取りを忘れないことが重要です。
誰かに返礼品をプレゼントする場合には、返礼品の送付先に寄付者の住所以外を設定することができますが、その際は事前に返礼品が届くことを伝えておくと受け取れる可能性が高まります。
ポイントの有効期限が過ぎる
ふるさとチョイスやふるぽでは、自治体によってはふるさと納税のポイント制を利用できます。ポイント制では、寄付をしたらまずはポイントが付与されて、そのポイントを後で好きなタイミングで返礼品と交換できます。
例えば、今すぐに欲しい返礼品が見つからない場合、とりあえず年内に寄付をしてポイントだけもらっておいて、後で欲しい返礼品が登場したらポイントと交換するといった使い方ができます。
ポイント制で注意することは、ポイントを利用できる有効期限が自治体ごとに1年または2年と決められていることです。寄付をしてポイントをもらっても、そのことを忘れて有効期限を過ぎてしまうと返礼品はもらえません。
返礼品を選ぶ際のミス
最後に、返礼品を選ぶ際にありがちな失敗を紹介します。手続きのミスではないので深刻な影響はありませんが、知っておかないと後悔する可能性があります。
寄付金額が変わることを知らない
返礼品の寄付金額は固定だと思っている方がいますが、そんなことはありません。注文が増えれば寄付金額を上げたりと、需要と供給のバランスや時期などによって、自治体は値段を自由に変えられます。
例えば、1万5千円のふるさと納税をしてもらった返礼品が、後で1万2千円に値下がりしているといったことがあります。寄付金額が変わることを事前に想定しておかないと、ショックはより大きいでしょう。
寄付金額が上がるか下がるかは分かりません。私が長年見ている限り、どちらかと言えば寄付金額が上がる返礼品の方が多い気がします。寄付金額が安いと感じたときにチャンスを逃さず、すぐに注文するのが良いと思います。
また、寄付をした後は、同じ返礼品を見ないようにした方が、もしも値下がりしていたときのショックはありません。
返礼品の産地は必ず自治体になると勘違いしている
これは勘違いしている方が多いですが、ふるさと納税の返礼品として認められるのは、その市町村が産地のものだけではありません。例えば、他の場所で獲れたものを市町村内で加工や販売などを行っていれば、返礼品として認められます。
間違いやすいのが、カニの返礼品です。国産のカニは数が少なく、値段が非常に高いです。そのため、ふるさと納税で1万円とか2万円の寄付をしてもらえるようなカニは、ほとんどが外国産です。そのことを知らずに、「届いたカニを見たら外国産で騙された」といった口コミが少なくありません。
カニを注文する場合には、必ず産地や加工場所を確認して、それに納得できる場合のみ選ぶようにしましょう。
なお、カニの返礼品を探すときは、「ふるさと納税でカニのおすすめ返礼品ランキング」も参考にしてください。
気軽にフルーツの返礼品を選ぶ
ふるさと納税といえば、牛肉やカニなどに並んで、フルーツの返礼品が人気です。シャインマスカット、桃、みかんなどは、返礼品の人気ランキングで上位に入っていることも多いです。
しかし、フルーツは返礼品の中で最も失敗しやすいお礼の一つだと思います。フルーツの返礼品を調べてみると、「腐っている」、「甘くない」、「傷んでいる」といった後悔の声が山ほどあります。
残念ながら、フルーツの返礼品が必ず美味しい状態で届くことは期待しない方が良いでしょう。もしもフルーツを選ぶなら、不味いリスクがあることを理解して、場合によっては返品やクレームなどの手続きが必要になることを覚悟した方が良いです。
なお、フルーツの返礼品については「ふるさと納税のフルーツが傷んでいる！返礼品の問い合わせや返品の方法」という記事に詳しく書いています。
口コミを信じすぎる
ふるさと納税の返礼品を選ぶときは、口コミが参考になります。ブログやツイッターなど、様々なところに情報があふれています。
しかし、口コミはあくまでもそれを書いた人の意見や感想であって、自分にも同じように当てはまるとは限りません。口コミでは美味しいと書いてあっても、自分の口には合わない可能性もありますし、その逆も考えられます。
口コミを参考にしつつも、最終的には自分で文章や写真をよく見て判断するのが良いでしょう。
終わりに
今回の記事では、ふるさと納税をする際に間違えると税金の控除を受けられなかったり、返礼品を受け取れない可能性があることを説明しました。どの内容もふるさと納税で最大限に得をするためには、絶対に知っておかなければいけない内容です。ぜひ、ここで記載したことを理解して、ふるさと納税に挑戦してみてください。
